Podatki
Program
Harmonogram
Prelegenci
Cena
Kurs skierowany jest do osób zajmujących się sprzedażą na rzecz klienta zagranicznego, a także pracowników działów księgowości, którzy taką sprzedaż rozliczają na gruncie VAT. Obejmuje on praktyczne zagadnienia związane z fakturowaniem oraz dokumentowaniem sprzedaży zagranicznej.
Część 1: Dostępne nagranie
Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów
- Warunki uznania przemieszczenia towarów za WDT/WNT
- Numer identyfikacyjny kontrahenta jako warunek skorzystania ze stawki 0%
- Dokumentowanie transakcji wewnątrzwspólnotowych w świetle aktualnego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz organów podatkowych (należyta staranność w udokumentowaniu przemieszczenia towaru)
- Przemieszczenie towaru własnego importowanego w innym kraju UE
- Obowiązek podatkowy w WDT i WNT - zasady ogólne i przypadki problematyczne (np. wystawienie faktury przed dostawą, brak faktury, brak dokumentów potwierdzających wywóz towaru)
- Podstawa opodatkowania (w tym opłaty dodatkowe, np. koszty transportu, atestów)
- Korekty w WDT/WNT - kiedy ująć i po jakim kursie przeliczyć
- Zaliczki na poczet WDT i WNT - brak opodatkowania
- Kursy przeliczeniowe w transakcjach wewnątrzwspólnotowych
- Wykazanie WDT i WNT w JPK_V7
- Faktura a odliczenie VAT przy WNT
Część 2: Dostępne nagranie
Eksport towarów oraz dostawa z montażem
- Definicja eksportu na gruncie ustawy o VAT
- Eksport pośredni i bezpośredni - różnice i praktyczne przykłady
- Obowiązek podatkowy w eksporcie - znaczenie formuł Incoterms i innych warunków dostawy dla właściwego rozliczenia eksportu, przykłady praktyczne
- Zaliczka w eksporcie towarów - moment powstania obowiązku podatkowego, warunki opodatkowania stawką 0%
- Warunki stosowania stawki VAT 0% - dokumenty potwierdzające wywóz, omówienie problemów dokumentacyjnych, przykłady praktyczne
- Wywóz do magazynu konsygnacyjnego poza terytorium UE
- Korekty w eksporcie towarów - kiedy ująć i po jakim kursie przeliczyć?
- Miejsce opodatkowania dostaw z montażem
- Możliwość stosowania procedury odwrotnego obciążenia - kiedy muszę się zarejestrować jako podatnik VAT w innym kraju?
- Obowiązek podatkowy w dostawie z montażem - kiedy powstaje, jaki wpływ mają postanowienia umowne?
- Praktyczne przykłady - jak unikać pułapek w opodatkowaniu VAT?
Część 3: Dostępne nagranie
Transakcje łańcuchowe oraz świadczenie usług
- Definicja transakcji łańcuchowej
- Jak rozpoznać, że bierzemy udział w łańcuchu dostaw towaru
- Ustalenie miejsca i sposobu opodatkowania poszczególnych dostaw w łańcuchu (dostawa
- Zasady przypisania transportu w dostawie łańcuchowej skutkującej wywozem poza terytorium UE
- Dostawa łańcuchowa z importem towarów na terytorium UE oraz dokonana w całości poza terytorium UE - zasady opodatkowania VAT
- Procedura uproszczona dla wewnątrzwspólnotowej transakcji trójstronnej (WTT) - warunki stosowania, sposób wystawienia faktury i rozliczenia WTT w ewidencji VAT, deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej
- Miejsce świadczenia usług - zasada ogólna przy usługach świadczonych na rzecz podatników oraz niepodatników (np. konsumentów)
- Usługi związane z nieruchomościami - zakres pojęcia (czy w jego zakresie mieszczą się usługi magazynowania, spedycyjne, doradcze, montażowe itp.?)
- Usługi transportowe, spedycyjne, logistyczne - zasady ustalania miejsca świadczenia
- Usługi gastronomiczne, cateringowe, wynajem pojazdów - zasady ustalania miejsca świadczenia
- Wstęp i udział w międzynarodowych targach, wystawach, konferencjach i innych imprezach - jak ustalić zasady opodatkowania?
- Moment powstania obowiązku podatkowego z tytułu importu usług
- Refakturowanie usług międzynarodowych
- Stawka 0% dla usług związanych z międzynarodowym transportem i logistyką - zasady stosowania oraz wymagana dokumentacja
- Korekty w sprzedaży i zakupie usług - kiedy ująć i po jakim kursie przeliczyć
Część 4: 17.10.2025, godz. 9:00 - 11:00
Sprzedaż konsumencka na terenie UE
- Pojęcie wewnątrzwspólnotowej sprzedaży towarów na odległość (WSTO) oraz sprzedaży na odległość towarów importowanych (SOTI)
- Nowy limit wartości sprzedaży dla WSTO niepowodujący obowiązku naliczenia VAT w innym kraju
- Zasady dokumentowania WSTO
- Moment powstania obowiązku podatkowego
 |
09:00 | Rozpoczęcie logowania przez uczestników |
|
09:00 - 11:00 | Szkolenie | Przerwy ustalane są przez wykładowcę w trakcie szkolenia |
Łukasz Chłond Doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego; specjalizuje się w rozwiązywaniu problemów klientów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, a także w kreowaniu rozwiązań pozwalających na legalną optymalizację obciążeń podatkowych; doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych; autor licznych publikacji w prasie codziennej oraz branżowej.
Zarejestruj się ON-LINE
lub pobierz, wypełnij i odeślij formularz zgłoszeniowy:
Jezeli mają Państwo pytania związane ze szkoleniem, prosimy o kontakt: info@wlr.com.pl
Cennik szkolenia
150 + 23% VAT
koszt udziału w pojedyńczym module
600 + 23% VAT
koszt udziału we wszystkich modułach