Cel szkolenia
Omówimy nowelizację VAT (w tym rozszerzenie odpowiedzialności solidarnej, skład VAT, zmiany w eksporcie i kasach) oraz kolejne etapy KSeF, m.in. numer KSeF w przelewach. Przejdziemy też przez praktyczne problemy z KSeF, bezpieczne odliczenie VAT i zasady ujmowania faktur korygujących.
Poznasz zmiany w VAT z wyprzedzeniem i przygotujesz firmę do nich, zanim wejdą w życie. Dowiesz się, jak stosować należytą staranność i rozliczać korekty oraz jak radzić sobie z bieżącymi problemami z KSeF.
Bez tej wiedzy możesz przeoczyć nowe obowiązki albo nie zabezpieczyć się przy współpracy z kontrahentami. Błędy w KSeF i korektach mogą też skutkować sporem o odliczenie VAT.
Już dziś nabywca towarów wrażliwych z załącznika nr 15 może odpowiadać solidarnie za VAT dostawcy (art. 105a ustawy o VAT), a zakres ma objąć także wybrane usługi. Przy braku należytej staranności grozi też odmowa odliczenia VAT wraz z odsetkami za zwłokę.
Program szkolenia
1Planowane zmiany w VAT na 2026 i 2027 r.
- możliwość weryfikacji statusu podatnika na dowolnie wybrany dzień przy użyciu białej listy
- istotne zmiany dotyczące odpowiedzialności solidarnej przy zakupie towarów i usług z załącznika nr 15 do ustawy o VAT, a także z nowego załącznika nr 16
- zniesienie obowiązku zapłaty VAT przy WNT samochodu osobowego
- zmiana sposobu klasyfikowania towarów na gruncie załącznika nr 15
- wprowadzenie instytucji składu VAT
- kara za brak wyrejestrowania kasy po zakończeniu jej używania oraz zakaz wymiany pamięci w kasach z elektronicznym zapisem kopii
- istotne modyfikacje w zakresie sposobu dokumentowania eksportu towarów
- likwidacja kary za każdy błąd w przesłanym JPK VAT
- wstępnie wypełniona deklaracja VAT
- aplikacja mobilna zastępująca kasę fiskalną
2Zmiany związane z KSeF, które wejdą w życie od 2027 r.
- obowiązek podania numeru KSeF przy płatności przelewem za fakturę ustrukturyzowaną
- identyfikatory zbiorcze KSeF
- likwidacja możliwości wystawiania faktur przy użyciu kas fiskalnych
- kierunki rozwoju KSeF zapowiedziane przez MF
3Omówienie kilku problemów praktycznych związanych z KSeF, na podstawie wydawanych objaśnień i interpretacji (m.in. faktury wystawione poza KSeF, a przesłane do KSeF w późniejszym czasie, błędne dane nabywcy lub podmiotu trzeciego, faktury korygujące, wizualizacje, sposób prezentacji danych dodatkowych na fakturach itp.)
4Bezpieczne odliczenie podatku naliczonego
- Zakaz odliczenia podatku naliczonego – kiedy nie mogę odliczyć podatku naliczonego?
- Należyta staranność jako warunek zachowania prawa do odliczenia podatku naliczonego – objaśnienia MF, orzecznictwo sądów administracyjnych
- Oszustwa podatkowe – na co zwrócić uwagę, żeby nie paść ofiarą oszusta podatkowego?
5Faktury korygujące
- Kiedy wystawiamy faktury korygujące?
- Moment ujęcia korekty w rozliczeniu VAT po stronie wystawcy i nabywcy
- Korekty w sprzedaży międzynarodowej – moment ujęcia
- Kurs właściwy do przeliczenia korekty w walucie obcej
6Każdy uczestnik otrzyma dostęp do nagrania szkolenia na 12 miesięcy.
Harmonogram
08:45
Rozpoczęcie logowania przez uczestników
09:00 - 14:00
Szkolenie
Przerwy ustalane są przez wykładowcę w trakcie szkolenia
Prowadzący
Łukasz Chłond
Doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego; specjalizuje się w rozwiązywaniu problemów klientów z zakresu podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, a także w kreowaniu rozwiązań pozwalających na legalną optymalizację obciążeń podatkowych; doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych; autor licznych publikacji w prasie codziennej oraz branżowej.